Data di scadenza Martedì, 24 Marzo 2015
Dal 31 marzo le fatture verso le PA sono elettroniche
Comunicazione per i fornitori del Comune di Borgo San Lorenzo
Il Decreto Ministeriale n. 55 del 3 aprile 2013, entrato in vigore il 6 giugno 2013, ha fissato al 31 marzo 2015 la decorrenza degli obblighi di utilizzo della fatturazione elettronica nei rapporti economici con la Pubblica Amministrazione.
Dal 31 marzo 2015 le fatture emesse nei confronti della Pubblica Amministrazione dovranno essere prodotte esclusivamente in formato elettronico, nel rispetto delle specifiche tecniche reperibili sul sito ufficiale www.fatturapa.gov.it.
I fornitori potranno effettuare la trasmissione delle fatture elettroniche, direttamente o avvalendosi di un intermediario, esclusivamente attraverso il Sistema di Interscambio (SdI) istituito dal Ministero dell'Economia e Finanze, la cui gestione è stata affidata all'Agenzia delle Entrate che provvede ad indirizzare correttamente la fattura elettronica agli uffici delegati alla ricezione, individuati nell'IPA www.indicepa.gov.it.
Nella fase iniziale, il Comune di Borgo San Lorenzo ha individuato un unico ufficio per la ricezione delle fatture elettroniche al quale l'Indice delle Pubbliche Amministrazioni ha attribuito il codice univoco ufficio (da inserire in ogni fattura), che consente al Sistema di Interscambio di instradare correttamente la fattura:
Codice Univoco Ufficio: UFPPM2
Questi sono i dati utili per l'emissioni delle fatture elettroniche da parte dei fornitori:
- Denominazione Ente: COMUNE DI BORGO SAN LORENZO
- Codice Univoco Ufficio: UFPPM2
- Codice Fiscale/Partita IVA : 01017000488
- Regione dell'ufficio: Toscana
- Provincia dell'ufficio: FIRENZE
- Comune dell'ufficio: BORGO SAN LORENZO
- Indirizzo dell'ufficio: Piazza Dante, 2
- Cap dell'ufficio: 50032
Al fine di rendere più facilmente processabile ciascuna fattura si raccomanda ai fornitori di riportare nei documenti contabili anche i seguenti dati:
- Codici CIG e/o CUP, ove previsti dalla normativa;
- Estremi della determinazione dirigenziale con la quale è stata commissionata la prestazione/fornitura;
- Estremi dell'impegno di spesa e del capitolo di bilancio ;
- Estremi del buono d'ordine (se presente).
- Ufficio di riferimento: quello che ha commissionato la prestazione/fornitura
- per lo split payment riportare la dizione : "Operazione con scissione dei pagamenti Iva da versare a cura del cessionario o committente ai sensi dell’art. 17-ter del D.P.R. 633/1972”.
Link utili:
www.fatturapa.gov.it - Fatturazione Elettronica verso la Pubblica Amministrazione
www.indicepa.gov.it - Indice delle Pubbliche Amministrazioni (IPA)